marți, 11 aprilie 2017

SII 11.04.2017

Functii financiare 


Functii financiare din domeniul bancar  se folosesc pentru calcularea unor valori ( rata lunara, dobanda, numarul de perioade etc.) pentru imprumuturi si depuneri.

 a1.Functii pentru obiective financiare:
- RATE - determina procentul de dobanda pentru o anuitate.
- NPER  - determina numarul de perioade necesare pentru obtinerea unei valori viitoare sau a unei investitii bazate pe plati periodice egale, la o rata constanta a dobanzii.
 a2.  Functii pentru anuitati:
- FV - Future Value- determina valoarea viitoare a unei investitii bazate pe plati periodice egale la o rata constanta a dobanzii.
- PV - Prezent Value- determina valoarea actualizata a unei investitii bazata pe varsaminte viitoare egale. Valoarea actualizata este suma totala pe care o reprezinta in prezent seria de plati viitoare.
- PMT- calculeaza suma ce trebuie rambursata periodic dintr-un imprumut, cu o rata constanta a dobanzii.
- PPMT - determina plata periodica a capitalului de baza pentru o investitie formata din plati periodice constante, la o rata constanta a dobanzii.
- IPMT - determina o dobanda ce trebuie achitata pentru o investitie formata din pleti periodice, constante si la o rata constanta a dobanzii.
      
    Aplicatia nr. 1: Cum se constituie un depozit bancar?

Se depune 132,15  lei lunar, cu o dobânda anuala de 10% timp de 10 ani, calculati folosind functii Excel valoarea depozitului final.
Functia utilizata este FV. 



Indicatie: 

în final depozitul va fi de 27.070 lei 

            =FV(rate;nper;mpt) - forma scurta.


marți, 4 aprilie 2017

SII 04.04.2017 Prelucrarea datelor


Unitatea de invatare: Prelucrarea datelor

Materiale auxiliare: Capitolul III - Prelucrarea datelor


Functii financiare  
Suport de curs <<1 2 3 4 >>

INTREBARE  ESENTIALA / INTREBARI DERIVATE
 DOBANDIRE DE NOI CUNOSTINTE:
 Functii pentru obiective financiare: 
  • Functia RATE 
  • Functia NPER
Functii pentru previziuni: 
  • Functia NPV
  • Functia IRR
1. Functia RATE

Formatul general al funcţiei este : 
RATE (nper;plata;vp)
Funcţia calculează rata dobânzii ce se percepe, pentru o sumă fixă împrumutată pe o perioadă determinată de timp, restituirile fiind periodice în rate egale pentru anuitate.
În acest format general, argumentele sunt:
  •  nper perioada
  • plata vor fi restituirile periodice (marimea platii lunare);
  • vp este valoarea împrumutul;
Exemplu:    RATE.xlsx
O persoană a făcut un împrumut la banca "X" în valoare de 60 milioane lei pe o perioada de 2 ani. Care este rata dobânzii practicatâ de banca "X" ştiind că persoana respectivă plăteşte lunar suma de 3.000.000 lei.

2. Functia NPER
Formatul general al funcţiei este: 
NPER(dobânda;plata;vp;vv;tip)

Funcţia NPER calculează numărul de perioade necesare pentru a crea anuitatea specifică, prin argumentele date. 
În acest format general, argumentele sunt:
  • dobânda va fi dobânda periodică;
  • plata vor fi restituirile periodice (valori negative);
  • vp este împrumutul;
  • vv valoarea viitoare a sumei (poate lipsi);
  • tip poate lua două valori: zero şi unu. Dacă are valoarea zero (implicită) dobânda se plăteşte la sfârşitul perioadei, cu valoarea 1 dobânda se va plăti la începutul perioadei.
 Exemplu:     NPER.xlsx
Să se determine numărul de perioade ce trebuie avute în vedere la achitarea unui împrumut de 35 milioane lei, ştiind că rata dobânzii la care s-a contractat creditul este de 20% şi dispune să plătească lunar o suma de 1.200.000 lei. 

3. Functia NPV 
Formatul general al funcţiei:
 NPV(dobânda;valoare1;valoare2;…)
Functia NPV - determina valoarea prezenta actualizata a unui flux de venituri/ cheltuieli.


Exemplu:       NPV.xlsx
Pentru o investitie trebuie platiti 10.000 lei timp de 1 an. În urmatorii trei ani se obtin venituri anuale de 3.000 lei, 4.200 lei si 6.800 lei. Dobânda anuala este de 10%.  Sa se calculeze valoarea neta actualizata a investitiei.
  Al doilea argument este negativ pentru ca reprezinta o cheltuiala.

4. IRR Internal rate of return ( rata interna de rentabilitate) 
Formatul general este:  
IRR(valori;estimare)
Funcţia calculează, rata internă a profitului pentru o serie de beneficii nete plus dobânzile din estimare sau rata medie a profitului adus de o investiţie (vp), într-o perioadă de timp determinată (np), cu o anumită valoare a estimării


Exemplu:    IRR.xlsx
Doriti sa calculati randamentul unei investitii de 100000 cu recuperarea investitiei intr-o perioada de 5 ani, in fiecare an recuperandu-se o anumita suma: 15.000 lei, 20.000 lei, 25.000 lei, 25.000 lei si  30.000 lei.

Indicatie:
Pentru exercitiu se poate utiliza fisierul



Vom avea un randament de 4% pentru suma investita si recuperata in 5 ani

SII 28.03.2017 Prelucrarea datelor

Unitatea de invatare: Prelucrarea datelor
Suport de curs <<1 2 3 4 >>