luni, 26 mai 2014

ANUNT

ELEVII CARE AU PLECAT DE LA ORA VOR FI EXAMINATI LA PRIMA ORA DIN SUBIECTELE DE BAC.

Subiecte Competenţe Digitale - ziua 1, 17 iunie 2013

Subiecte Competenţe Digitale - ziua 2, 18 iunie 2013

 

* Modelele de subiecte din anul 2013 pot fi consultate aici, cele din 2012 aici, cele din 2011 aici si cele din 2010 aici

 

duminică, 18 mai 2014

Aplicatii FUNCTII FINANCIARE

FORMAREA DE PRICEPERI SI  DEPRINDERI  
Mod de lucru: grupe 2 elevi/ per statie

Timp de lucru: 25 min  Descarcati:  Fisa de lucru nr.1,2,3.pdf 
Fisierul de lucru  fisier de lucru.xls 
  Indicatii fise.xls
 PREDARE APLICATII PRACTICE:
STIMATI ELEVI,

 VA ROG SA FINALIZATI APLICATIILE DIN ULTIMILE DOUA LECTII:

luni, 28 aprilie 2014


1. Functii financiare I

luni, 12 mai 2014

2. Functii financiare II


Termen de predare:  
26.05.2014 la seful clasei in folderul salvat astfel:  
clasa nume si prenume elev
Exemplu: 11G Ionescu Valentin
30.05.2014 seful clasei preda pe CD lucrarile elevilor PROFESORULUI

Tema acasa:
Alegeti o functie financiara prezentati sintaxa ei si un exemplu (enunt aplicatie si rezolvare|):
Funcții financiare
Funcție Descriere
ACCRINT Returnează cumulul dobânzilor neplătite în cazul unei hârtii de valoare care plătește dobânzi periodice
ACCRINTM Returnează dobânda neplătită în cazul unei hârtii de valoare care plătește dobândă la scadență
AMORDEGRC Returnează amortizarea pentru fiecare exercițiu financiar utilizând o rată de amortizare
AMORLINC Returnează amortizarea pentru fiecare exercițiu financiar
COUPDAYBS Returnează numărul de zile de la începutul perioadei cuponului până la data tranzacției
COUPDAYS Returnează numărul de zile ale perioadei de cupon care conține data tranzacției
COUPDAYSNC Returnează numărul de zile de la data tranzacției până la data următoarei dobânzi
COUPNCD Returnează data următoarei dobânzi de după data tranzacției
COUPNUM Returnează numărul de dobânzi plătibile între data tranzacției și data scadenței
COUPPCD Returnează data dobânzii anterioare datei tranzacției
CUMIPMT Returnează dobânda acumulată plătită la un împrumut, între două perioade de plată
CUMPRINC Returnează cumulul capitalului de bază plătit la un împrumut, între două perioade de plată
DB Returnează amortizarea unui mijloc fix pentru o perioadă specificată, utilizând metoda balanței cu descreștere fixă
DDB Returnează amortizarea unui mijloc fix pentru o perioadă specificată, utilizând metoda balanței dublu-descrescătoare sau altă metodă specificată
DISC Returnează rata de actualizare pentru o hârtie de valoare
DOLLARDE Efectuează conversia unei valori în dolari, exprimată ca fracție, într-o valoare în dolari exprimată ca număr zecimal
DOLLARFR Efectuează conversia unei valori în dolari, exprimată ca număr zecimal, într-o valoare în dolari exprimată ca fracție
DURATION Returnează durata în ani a unei hârtii de valoare cu dobândă periodică
EFFECT Returnează rata efectivă a dobânzii anuale
FV Returnează valoarea viitoare a unei investiții
FVSCHEDULE Returnează valoarea viitoare a unui capital de bază după aplicarea unei serii de rate de dobânzi compuse
INTRATE Returnează rata dobânzii pentru o hârtie de valoare complet investită
IPMT Returnează plata dobânzii pentru o investiție pe o perioadă dată
IRR Returnează rata internă de rentabilitate pentru o serie de fluxuri de numerar
ISPMT Calculează dobânda plătită pe parcursul unei perioade date a unei investiții
MDURATION Returnează durata Macauley pentru o valoare nominală presupusă de 100 lei
MIRR Returnează rata internă de rentabilitate pentru o serie de fluxuri de numerar pozitive și negative asigurate la diferite rate
NOMINAL Returnează rata nominală anuală a dobânzii
NPER Returnează numărul de perioade pentru o investiție
NPV Returnează valoarea netă actualizată a unei investiții bazate pe o serie de fluxuri de numerar periodice și a unei rate de actualizare
ODDFPRICE Returnează prețul la 100 lei valoare nominală pentru o hârtie de valoare care are prima perioadă anormală (scurtă sau lungă)
ODDFYIELD Returnează rentabilitatea unei hârtii de valoare care are prima perioadă anormală (scurtă sau lungă)
ODDLPRICE Returnează prețul la 100 lei valoare nominală pentru o hârtie de valoare care are ultima perioadă anormală (scurtă sau lungă)
ODDLYIELD Returnează rentabilitatea unei hârtii de valoare care are prima perioadă anormală (scurtă sau lungă)
PMT Returnează plata periodică pentru o anuitate
PPMT Returnează plata capitalului de bază pentru o investiție pe o perioadă dată
PRICE Returnează prețul la 100 lei valoare nominală pentru o hârtie de valoare care plătește dobândă periodică
PRICEDISC Returnează prețul la 100 lei valoare nominală pentru o hârtie de valoare actualizată
PRICEMAT Returnează prețul la 100 lei valoare nominală pentru o hârtie de valoare care plătește dobândă la scadență
PV Returnează valoarea actualizată a unei investiții
RATE Returnează rata dobânzii periodice pentru o anuitate
RECEIVED Returnează suma primită la scadență pentru o hârtie de valoare integral investită
SLN Returnează amortizarea liniară a unui mijloc fix pentru o perioadă
SYD Returnează amortizarea prin însumarea anilor, a unui mijloc fix pentru o perioadă specificată
TBILLEQ Returnează rentabilitatea în echivalent-obligațiune pentru un bon de tezaur
TBILLPRICE Returnează prețul la 100 lei valoare nominală pentru un bon de tezaur
TBILLYIELD Returnează rentabilitatea unui bon de tezaur
VDB Returnează amortizarea unui mijloc fix pentru o perioadă specificată sau parțială, utilizând metoda balanței cu descreștere
XIRR Returnează rata internă de rentabilitate pentru un grafic de flux de numerar care nu este neapărat periodic
XNPV Returnează valoarea actualizată netă pentru un grafic de flux de numerar care nu este neapărat periodic
YIELD Returnează rentabilitatea unei hârtii de valoare care plătește dobândă periodic
YIELDDISC Returnează rentabilitatea unei hârtii de valoare actualizate, de exemplu, un bon de tezaur
YIELDMAT Returnează rentabilitatea anuală a unei hârtii de valoare care plătește dobândă la scadență

 

luni, 12 mai 2014

Studiu individual

Functii financiare II

Functii financiare din domeniul bancar  se folosesc pentru calcularea unor valori ( rata lunara, dobanda, numarul de perioade etc.) pentru imprumuturi si depuneri.


         Functii pentru anuitati:
- fv - Future Value- determina valoarea viitoare a unei investitii bazate pe plati periodice egale la o rata constanta a dobanzii.
- pv - Prezent Value- determina valoarea actualizata a unei investitii bazata pe varsaminte viitoare egale. Valoarea actualizata este suma totala pe care o reprezinta in prezent seria de plati viitoare.
- pmt- calculeaza suma ce trebuie rambursata periodic dintr-un imprumut, cu o rata constanta a dobanzii.
- PPMT - determina plata periodica a capitalului de baza pentru o investitie formata din plati periodice constante, la o rata constanta a dobanzii.
- ipmt - determina o dobanda ce trebuie achitata pentru o investitie formata din pleti periodice, constante si la o rata constanta a dobanzii.
 
Supot de curs: [PDF]Functii financiare in Excel
Sarcina de lucru: 
Realizati urmatoarele aplicatii practice:
Aplicatia nr. 1: Cum se constituie un depozit bancar?
Se depune 132,15  lei lunar, cu o dobânda anuala de 10% timp de 10 ani, calculati folosind functii Excel valoarea depozitului final.
Functia utilizata este FV. 

Indicatie: 
  • în final depozitul va fi de 27.070 lei 
            =FV(rate;nper;mpt) - forma scurta.

Functia FV  de calcul al depunerilor  lunare
            Atentie!

Valoarea depozitului se poate calcula prin formule create de utilizator (calcul manual).
 Este incomod pentru ca trebuie sa folosim 120 de rânduri câte luni sunt în 10 ani..
Calculul manual al acumularii depozitului bancar
            Ideea este ca aplic procentul dobânzii la ce exista depus si adaug noua rata.
Adica:
399,76 = 265,40 x 0,10/12 + 265,40 + 132,15 sau dând factor comun avem:
399,76 = 265,40 x (1 + 0,0083333) + 132,15 adica 399,76 = 265,40 x 1,008333 + 132,15
Prin acest calcul iterativ, am rezolvat problema fara a sti cum se calculeaza dobânda compusa.

            De remarcat urmatorul lucru:
·          Daca iau un împrumut de 10.000 lei pe 10 ani cu dobânda de 10% platesc lunar 132,15 lei si în final 15.201 lei. Banca îmi adauga la împrumut  5.201 lei prin dobânzile pe care mi le percepe.
·        Daca depun lunar suma tot de 132.15 lei cu aceiasi dobânda pe timp de 10 ani, depozitul bancar va fi 27.070,26 lei si de fapt am depus 132,15 lei/luna x 120 luni = 15.858 lei., iar banca îmi mai adauga din dobânzi înca 11,212 lei.
            Datorita acestui lucru bancile la împrumuturi cer o dobânda anuala mai mare, decât se acorda la depozite.

Aplicatia nr. 2: Doresc un împrumut care este rata lunara?  Banca aplica dobânda de 10% pe an si perioada pentru care îmi acorda împrumutul este de 10 ani.

 Sunt 2 aspecte: 
  • stiu suma pe care o doresc si vreau sa aflu rata lunara ce o voi plati.
  • de la început stiu ca nu pot plati o rata mai mare de "atât" si vreau sa stiu ce împrumut îmi va acorda banca. 
Functia utilizata estePMT
Rata apare cu semnul minus si în rosu pentru ca pentru mine, debitor, este o plata. Trebuia sa înmultesc cu minus 1 si aparea fara semnul minus.



Cum apar parametri pe ecran în timpul apelarii functiei PMT
Adica 10%
10 ani x 12 = 120 luni
132,15 lei (RON)


Aplicatia nr. 3: Cum se pot sa aflu cât pot împrumuta? Ma gasesc în situatia cealalta când stiu ca nu pot plati mai mult de 132,15 RON. Ce suma îmi împrumuta banca?   Functia utilizata este PV


Dban = dobânda bancii.
Intentionat am luat rata aceea care a reiesit din exercitiul anterior (132,15 lei), pentru a vedea corectitudinea. Suma posibila a fi luata ca împrumut este aceiasi 10.000 lei.


Aflarea sumei pe care o pot împrumuta, folosesc functia PV.




Aplicatia nr. 4: Care va fi valoarea capitalizata? 

O persoana fizica depune lunar la banca, intr-un cont de depozit, suma de 20.000lei, timp de 10 luni. Rata anuala a dobanzii este de 6%. Care va fi valoarea capitalizata dupa 10 luni, daca depunerea se face la sfarsitul lunii? Daca depunerea se face la inceputul lunii? 


Functia utilizata este FV
Aplicatia nr. 5: Care este valoare prezenta (actuala) a politei de asigurare?
Societatea de asigurari “SARA” ofera o polita de asigurare care ii permite asiguratorului obtinerea unei sume de bani, in conditiile precizate mai jos: 
  •  suma platita la sfarsitul fiecarei luni :300 euro 
  •  perioada: 20 ani
  • rata anuala: 8%
Se cere sa se determine valoarea prezenta (actuala) a politei de asigurare. 


Functia utilizata este PV









Aplicatia nr. 6: Care este rata de rambursat?
Se obtine un imprumut in valoare de 17.500lei, la o rata a dobanzii de 28%, pe o perioada de 10 luni. Care este rata de rambursat?


Functia utilizata este PMT
















Aplicatia 7: Care este rata de rambursat?
Sa se determine rata de rambursat din capitalul de baza pentru un imprumut la care cunoastem:
  • suma imprumutata 20.000 lei
  • rata anuala a dobanzii: 18,5%
  • durata:10 ani
Indicatie: se va folosi functia PPMT( ).

  Aplicatia 8: Care este valoarea dobanzii? 
S.C.Omega S.A a contractat un imprumut in urmatoarele conditii: 
 - rata anuala a dobanzii:10% 
  - numarul de perioade:3 ani 
 - suma imprumutata (pv): 80.000 lei
Sa se determine valoarea dobanzii datorate in prima luna de rambursare. Daca rambursarea s-ar face anual, care ar fi valoarea dobanzii datorate pentru ultimul an?

Indicatie: se va folosi functia IPMT( ).